주택청약저축, 소득공제와 청약 가점 완벽 정리

1. 주택청약종합저축이란

신규 분양 아파트에 청약할 수 있는 자격을 만들어주는 저축이에요. 나이 제한 없이 누구나 가입할 수 있고(미성년자는 법정대리인 동의 필요, 전 금융기관 통틀어 1인 1계좌), 매달 일정 금액을 납입하면 납입 횟수·금액이 청약 가점에 반영돼요. 여기에 연말정산 소득공제 혜택까지 더해져서 무주택자에게는 필수로 꼽히는 상품이에요.

2. 소득공제, 얼마나 받을 수 있나요?

대상은 무주택 세대주(또는 세대주의 배우자)이면서 총급여 7,000만원 이하 근로소득자예요. 은행에 무주택확인서를 제출해야 공제받을 수 있어요.

3. 청약 가점에는 얼마까지 인정되나요?

공공주택 청약 시 저축액을 계산할 때는 월 25만원까지만 인정돼요. 그 이상 넣어도 청약 가점 계산에는 반영되지 않고, 초과분은 그냥 예치금으로만 쌓여요. 그래서 청약 가점만 생각하면 월 25만원이 효율적인 납입액으로 꼽혀요.

4. 민영주택은 예치금 기준이 달라요

민영주택 청약은 지역·전용면적별로 정해진 예치금 기준금액을 채워야 청약 자격이 생겨요. 매달 얼마씩 넣느냐보다 총 예치금이 기준금액 이상인지가 중요해서, 청약 직전에 한 번에 예치해도 자격을 채울 수 있어요.

5. 계산기로 확인해보세요

월 납입액을 넣으면 연간 소득공제 예상액과 청약 가점 인정 납입액을 바로 계산해드려요.

6. 월 납입액별 절세액

무주택 세대주 근로자 기준, 지방소득세를 포함한 연간 절세액이에요.

월 25만원을 넣으면 연 300만원으로 소득공제 한도를 꽉 채우고, 공공주택 청약 가점의 월 인정 한도(25만원)도 동시에 채워요. 두 기준이 딱 맞는 금액이라 월 25만원이 많이 추천돼요.

7. 자주 헷갈리는 질문

Q. 소득공제를 받다가 해지하면 어떻게 되나요?
가입한 지 5년 안에 해지하면 그동안 소득공제받은 납입액(연 300만원 한도)의 6%를 추징당할 수 있어요. 청약에 당첨돼서 해지하는 경우 등은 예외예요.

Q. 당첨되면 통장은 어떻게 되나요?
당첨에 쓴 청약통장은 다시 쓸 수 없어요. 다음 청약을 준비하려면 새로 가입해서 납입 횟수를 다시 쌓아야 해요.

Q. 소득공제는 언제 신청하나요?
가입한 은행에 무주택확인서를 내고, 연말정산 때 공제받아요. 확인서를 한 번 내두면 대부분 매년 자동으로 반영돼요.

8. 청약 가점은 어떻게 매겨지나요?

민영주택 가점제는 84점 만점이고, 세 가지 항목으로 계산해요.

청약통장 가입 기간은 15년 이상이면 만점이라, 당장 청약 계획이 없어도 일찍 만들어두는 게 유리해요.

참고한 자료

• 소득공제·추징: 조세특례제한법 (국세청)
• 청약 가점·납입 인정액: 주택공급에 관한 규칙 (국토교통부·청약홈)
• 예시 계산: 돼지 계산기 주택청약저축 계산기와 같은 공식으로 직접 계산

최종 업데이트: 2026년 9월 30일